Aide-mémoire du patrimoine

L'aide-mémoire du patrimoine

Cet ouvrage a été spécialement conçu pour aller directement à l'essentiel et répondre aux questions courantes des particuliers :

. comptes & livrets . crédits . immobilier, PEL & CEL . assurances de dommages . assurances de personnes . retraite, PER & PERP . valeurs mobilières & PEA . épargne salariale . fiscalité . famille & transmission.

Pratique, il est rédigé avec des termes simples et explicites et intègre de nombreux exemples et remarques. Il permet de s'initier ou de mémoriser des mécanismes a priori complexes : clause bénéficiaire d'un contrat d'assurance-vie, assurance- emprunteur, imposition des plus-values immobilières, réserve et quotité disponible...

Entièrement réactualisée, cette 25e édition intègre les récents et nombreux changements législatifs : notamment, les mesures de la loi de finances qui accorde une baisse de l'impôt sur le revenu aux contribuables les plus faiblement imposés, proroge certains dispositifs immobiliers (Pinel, Denormandie, Cosse ou Malraux), supprime sur 5 ans la taxe d'habitation sur la résidence principale de tous les contribuables quels que soient leurs revenus, et d'autre part, les nouveaux produits retraite qui peuvent être commercialisés depuis le 1er octobre 2019 dans le cadre d'un nouveau PER, issu de la refonte de l'épargne retraite inscrite dans la loi Pacte.